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                广西万益律师事务所

                万益关注 | 房地产与建设工程最新法律、法规与政策资讯

                万益资讯2024-04-15

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                目 录

                一、国务院公》布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》
                二、国家能源〗局开展2024年度电力建设施工安全和工程︼质量专项监管
                三、国家能源「局:切实做好电力建设工程开复工安全管理工作
                四、住建部发文要ㄨ求做好2024年城♀乡建设统计工作
                五、住建部:做@好住房发展规划和年度计划编制工作
                六、两部门印发房屋建筑和市政▅基础设施项目工程建设全过程咨询服务〓合同示范文本
                七、最高法与自然资源部联合部署不动产网络查封登记试▂点
                八、交通运输〗部印发▃《公路工程▲施工分包管理办法》与2024负面清单
                九、交通运输部印发《公路水运平▲安百年品质工程创建示范工※作管理办法》


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                图片来源:Unsplash.com


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                内容详情

                一、国务院公布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》

                3月15日,中国政府网公布《关于转发国家⊙发展改革委、住房城乡建设部〈加快推动建筑领域节能降碳工作方案〉的通知》。

                《工作方案》部署十二项重点≡任务:(一)提升城镇←新建建筑节能降碳水平。(二)推进城镇既有建筑改造升级。(三)强化建筑运行节能降碳≡管理。(四)推动建筑用能低碳转型。(五)推进供热计量和按ξ 供热量收费。(六)提升农房绿色低碳水平。(七)推进绿色低碳建造。(八)严格建筑拆▲除管理。(九)加快节能降碳先进ζ 技术研发推广。(十)完善建筑领域能耗碳排放@统计核算制度。(十一)强化法规标准支撑。(十二)加大政策资金支╱持力度。

                《工作方案》要求各省级人民政府结合本地区实际,将各项重点任务落实落细,明☆确目标任务,压实各方卐责任,加强统筹协调和政策资金支持,形成工作合力。

                下一步,国家发展改革委、住房城乡建设部将会同各地区各有关部门,切实完善工作机制,细化工△作举措,加快推动建筑领域节能降碳,不断提高能源利用效率,促进建筑领域高质量发展。

                二、国●家能源局开展2024年度电力建◇设施工安全和工程质量专项监管

                3月5日,国家能源局№网站公布《关于开展2024年度电力建设施╱工安全和工程质量专项监管♀的通知》。

                《通知》明确,国家能源局决定于通知印发之日至2024年12月在全国范围内组织开展电力建设施工安全→和工程质量专项监管工作,明确全国电力建设♂工程各参建单位要严格落实安全生产主体责任,建设单位要落实首要责任,深刻汲取近年来电力行业事故事件教训,在勘◇察设计、建设施工、安装调试、竣工验收、工程监理等阶段环节,深入排查整治各类安全风险隐患和管理漏洞短板,重点对照《2024年度电力建设施工安全和工程质量专项监管检查事项清单》明确的30个检查ζ 项目、145项检查内容开展排查整治,切实保障施工安全和工程质量。

                三、国家能源局:切实做好电力建设工程开复工安全管理工作

                近日,国家能源局网站公布《关于切实做好电力〓建设工程开复工安全〒管理工作的通知》。

                《通知》明确,建设单位要切实承担起对电力建设工程施工安全的全面责任和首要责任,要防范因“一窝蜂”开复⊙工埋下事故隐患;未经安全教育培训合格的¤人员,不得上岗作业,特种作业人员必须持有效证件上岗;由于各●种原因造成建设进度滞后的,工期︼应作相应顺延,确保实际工期符合∩定额标准,杜绝擅自压缩工期、盲目施工抢进度等现象发生。

                四、住建︽部发文要求做好2024年城乡建设统计工作

                2月29日,住建『部网站公布《关于做好2024年城乡建设统计工作的通知》。
                《通知》明确,城乡建设统计年报分为城市(县城)建设统计年报和村镇建设统计年报2部分,其中城市(县城)建设统计年ω 报内容包括:人口和建设用地、公用事业价格和标准、市政公用设施建设固定资产投资、供水、节约用水、燃气、集中供热、轨道交通、道路桥梁、排水〖和污水处理、园林绿化、环境卫生、历史文化街区及市政安全。2023年服务业统计年报统计范围为:执@行企业会计制度的年营业收入500万元及以上的公共设施管☆理业法人单位,以及执行行政和事业单位会计制度的公共设施管理业法人单位。

                五、住建部:做好住房发展规划和年度计划编制工作

                住房城乡建设部27日对◢外发布通知,要求各地科学编制2024年、2025年住房发◎展年度计划。

                通知指出,住房发展规划和年度计划是建立“人、房、地、钱”要素联动机制的重要抓手。各地要科学编♀制规划,认真组织实施,根据人口变化确定住房需求,根据住房需求科学安排土地供应、引导配置金融资∩源,实现以人定房,以房定地、以房定钱,促进房地产市场供需平衡、结构合理,防止市场大起大落。

                住房城乡建设部表示,各城市要根据当地实际情况,准︻确研判住房需求,完善“保障+市场”的住房供应体系,以政府为主保障工薪收入群体刚性住房需求,以市场为主满足居民多样化改善性住房需求,科学编制2024年、2025年∏住房发展年度计划。

                按照要求,住房发展年度计划要明♀确年度各类住房及用地供应规模、结构和区位,测算房地产项目合理融资需求。保障性住房要进一步明确〓供应套数和户型结构。要将房地产市场平稳健康发展、住房保障轮候时间等纳入※目标管理。2024年4月30日前、2025年3月31日前,各城市要以适当方式向社会公布当年住房发展年度计划有关情况。

                通知还要ξ 求,各城市要统筹考虑当地经济▅社会发展、人口变化、产业布局、住房供ζ需等方面情况,结合存量住房和存量土地等潜在供应情况,提前谋划2026—2030年住房发展规〓划。

                六、两部门印发房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务合同示范文本

                2月23日,住建部网站公布《关于印发〈房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务合同(示范文本)〉的通知》。

                《示范文本》由合同协议书、通用合同条款和专用合同条款三部分组成,适用于房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务。其中通用合同条款共计13条,具体条↘款包括:一般约定,委托人,受托人,咨√询服务要求及成果,进度计划、延误和暂停,服务■费用和支付,变更和服务费用调整,知识产权,保险,不可抗力,违约责任,合同解除,争议解决。

                七、最高法与自然资源部联合部署不动产网络查封登◥记试点

                近日,最高人民法院、自然资源部联合印♂发《关于开展“总对总”不动产网络查封登记试点工作的通知》。

                《通知》明确了3项任务:一是建设∏对接系统。对接自然资源部的不动产登记网络查封登记子系统与最高人民法院的网络∮执行查控系统,建立“总对总”不动产网络查封登记渠道,省级主管部门建设省级网络查封登记系统。二是网上信息查询。各级人民法∞院可通过“总对总”系统,跨省域或本省全域线上查询被执行人不动产登记信息,无需线下前往不动产登记机构◣办理查询,减少异地线下办理。三是网上查封登记。各级人民法院以不动产单元代码、裁判文书≡号等作为关联字段,通过“总对总”系统,线上发起查(续、解)封登记、轮候查封登记的协助执行需求,不动产登记机构接收到推送需求后,依法≡办理查(续、解)封登记、轮候查封登记,并通过“总对总”系统进行结果反馈。

                八、交通运输部印发《公路工程施工分包管理办法》与2024负面清单

                2月23日,交通运输部网站公布《关于印发〈公路工程施工分包管理办法〉的通知》《关于印发〈公路㊣工程施工分包负面清单(2024年版)〉的通知》。

                《办法》修订后共Ψ 六章二十七条,明确禁止以劳务合作的名义进行施工分包;发包人不得在↘招标文件中设置对分包的歧视性条款;公路工→程施工分包负面清单所列主体和关键性工作不得进行施工分包;分包人不得将承接的分包工程再进行分包和转包。

                九、交通运输部印发《公路水运平安百年品质工程创建示范工作管╲理办法》

                3月15日,交通运输部网站公布《关于印发〈公路水运平安百年品质工程创建示范工作管理办法〉的通知》。

                《办法》共七章三十█三条,明确创建示范项目建设单位应当协调设计、施工、监理、检测等具体承担单位按照实施方案及“三个清单”有序推进各项工作,组织对创建示范工作推进情况开▃展自查自评。已验收通过的々平安百年品质工程示范项目或获得平安工程冠名的工程项目发生下列情形】之一的,撤销示范项目验收或平安工程冠▃名,并向社会公布:

                (一)工程施工期间存在瞒报质量安全责》任事故的;

                (二)工程质量安全相关数据信息、创建示范工作相关数据信息、创建方案、总结报告、创建成果等材料存↙在影响示范项目验↓收和成果认定结论或冠名结果的造假行为的;

                (三)工程设计使用年限内运营期发生工程问题是由于建设期设计施工等原因↓直接造成的;

                (四)部或创建主管部门判定撤销示范项目验收及创建成果结论或平安工程冠名的其他情形。

                END

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                万益资讯
                万益关注 | 房地产与建设工程最新法律、法规与政策资讯
                目录一、国务院公布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》二、国家能源局开展2024年度电力建设施工安全和工程质量专项监管三、国家能源局:切实做好电力建设工程开复工安全管理工作四、住建部发文要求做№好2024年城乡建设统计工作五、住建部:做好住房发展规划和年度计划编制工作六、两部门印发房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务合同示范文本七、最高法与自然资源部联合部署不动产网络查封登记试点八、交通运输部印发《公路工程施工分包管理办法》与2024负面清单九、交通运输部印发《公路水运平安百年品质工程创建示范工作管理办法》图片来源:Unsplash.com内容详情一、国务院公布《加快推动建筑领域节能降碳工作方案》3月15日,中国政府网公布《关于转发国家←发展改革委、住房城乡建设部〈加快推动建筑领域节能降碳工作方案〉的通知》。《工作方案》部署十二项重点任务:(一)提升城镇新建建←筑节能降碳水平。(二)推进城镇既有建筑改造升级。(三)强化建筑运行节能降碳管理。(四)推动建筑用能低碳转型。(五)推进供热计量和按供热量收费。(六)提升农房绿色低碳水平。(七)推进绿色低碳建造。(八)严格建筑拆除管理。(九)加快节能降碳先进技术研发推广。(十)完善建筑领域能耗碳排放统计核算制度。(十一)强化法规标准支撑。(十二)加大政策资金支持力度。《工作方案》要求各省级人民政府结合本地区实际,将各项重点任务落实落细,明确目标任务,压实各方责任,加强统筹协调和政策资金支持,形成工作合力。下一步,国家发展改革委、住房城乡建设部将会同各地区各有关部门,切实完善工作机制,细化工作举措,加快推动建筑领域节能降碳,不断提高能源利用效率,促进建筑领域高质量发展。二、国家能源局开展2024年度电力建设施工安全和工程质量专项监管3月5日,国家能源局网站公布《关于开展2024年度电力建设施工安全和工程质量专项监管的通知》。《通知》明确,国家能源局决定于通知印发之日至2024年12月在全国范围内组织开展电力建设施工安全和工程╲质量专项监管工作,明确全国电力建设工程各参建单位要严格落实安全生产主体责任,建设单位要落实首要责任,深刻汲取近年来电力行业事故事件教训,在勘察设计、建设施工、安装调试、竣工验收、工程监理等阶段环节,深入排查整治各类安全风险隐患和管理漏洞短板,重点对照《2024年度电力建设施工安全和工程质量专项监管检查事项清单》明确的30个◎检查项目、145项检查内容开展排查整治,切实保障施工安全和工程质量。三、国家能源局:切实做好电力建设工程开复工安全管理工作近日,国家能源局网站公布《关于切实做好电力建设工程开复工安全管理工作的通知》。《通知》明确,建设单位要切实承担起对电力建设工程施工安全的全面责任和首要责任,要防范因“一窝蜂”开复工埋下事故隐患;未经〒安全教育培训合格的人员,不得上岗作业,特种作业人员必须持有效证件上岗;由于各种原因造成建设进度滞后的,工期应作相应顺延,确保实际工期符合定额标准,杜绝擅自压缩工期、盲目施工抢进度等现象发生。四、住建部发文要求做好2024年城乡建设统计工作2月29日,住建部网站公布《关于做好2024年城乡建设统计工作的通知》。《通知》明确,城乡建设统计年报分为城市(县城)建设统计年报和村镇建设统计年报2部分,其中城市(县城)建设统计年报内容包括:人口和建设用地、公用事业价格和标准、市政公用设施建设固定资产投资、供水、节约用水、燃气、集中供热、轨道交通、道路桥梁、排水和污水☆处理、园林绿化、环境卫生、历史文化街区及市政安全。2023年服务业统计年报统计范围为:执行企业会计制度的年营业收入500万元及以上的公共设施管理业法人单位,以及执行行政和事业单位会计制度的公共设施管理业法人单位。五、住建部:做好住房发展规划和年度计划编制工作住房城乡建设部27日对外发布通知,要求各地科学编制2024年、2025年住房发展年度计划。通知指出,住房发展规划和年度计划是建立“人、房、地、钱”要素联动机制的重要抓手。各卐地要科学编制规划,认真组织实施,根据人口变化确定住房需求,根据住房需求科学安排土地供应、引导配置金融资源,实现以人定房,以房定地、以房定钱,促进房地产市场供需平衡、结构合理,防止市场大起大落。住房城乡建设部表示,各城市要根据当地实际情况,准确︽研判住房需求,完善“保障+市场”的住房供应体系,以政府为主保障工薪收入群体刚性住房需求,以市场为主满足居民多样化改善性住房需求,科学编制2024年、2025年住房发展年度计划。按照要求,住房发展年度计划要明确年度各类住房及用地供应规模、结构和区位,测算房地产项目合理融资需求。保障性住房要进一步明确供应套数和户型结构。要将房地产市场平稳健康发展、住房保障轮候时间等纳入目标管理。2024年4月30日前、2025年3月31日前,各城市要以适当方式向社会公布当年住房发展年度计划有关情况。通知还要求,各城市要统筹考虑当地经济社会发展、人口变化、产业布局、住房供需等方面情况,结合存量住房和存量土地等潜在供应情况,提前谋划2026—2030年住房发展规划。六、两部门印发房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务合同示范文本2月23日,住建部网站公布《关于印发〈房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务合同(示范文本)〉的通知》。《示范文本》由合同协议书、通用合同条款和专用合同条款三部分组成,适用于房屋建筑和市政基础设施项目工程建设全过程咨询服务。其中通用合同条款共计13条,具体条款包括:一般约定,委托人,受托人,咨询服务要求及成果,进度计划、延误和暂停,服务费↘用和支付,变更和服务费用调整,知识产权,保险,不可抗力,违约责任,合同解除,争议解决。七、最高法与自然资源部联合部署不动产网络查封登记试点近日,最高人民法院、自然资源部联合印发《关于开展“总对总”不动产网络查封登记试点工作的通知》。《通知》明确了3项任务:一是建设对接系统。对接自然资源部的不动产登记网络查封登记子系统与最高人民法院的网络执行←查控系统,建立“总对总”不动产网络查封登记渠道,省级主管部门建设省级网络查封登记系统。二是网上信息查询。各级人民法院可通过“总对总”系统,跨省域或本省全域线上查询被执行人不动产登记信息,无需线下前往不动产登记机构办理查询,减少异地线下办理。三是网上查封登记。各级人民法院以不动产单元代码、裁判文书号等作为关联字段,通过“总对总”系统,线上发起查(续、解)封登记、轮候查封登记的协助执行需求,不动产登记机构接收到推送需求后,依法办理查(续、解)封登记、轮候查封登记,并通过“总对总”系统进行结果反馈。八、交通运输部印发《公路工程施工分包管理办法》与2024负面清单2月23日,交通运输部网站公布《关于印发〈公路工程施工分包管理办法〉的通知》《关于印发〈公路工程施工分包负面清单(2024年版)〉的通知》。《办法》修订后共六章二十七条,明确禁止以劳务合作的名义进行施工分包;发包人不得在招标文件中设置对分包的歧视性条款;公路工程施工分包负面清单所列主体和关键性工作不得进行施工分包;分包人不得将承接的分包工程再进行分包和转包。九、交通运输部印发《公路水运平安百年品质工程创建示范工作管理办法》3月15日,交通运输部网站公布《关于印发〈公路水运平安百年品质工程创建示范工作管理办法〉的通知》。《办法》共七章三十三条,明确创建示范项目建设单位应当协调设计、施工、监理、检测等具体承担单位按照实施方案及“三个清单”有序推进各项工作,组织对创建示范工作推进情况开展自查自评。已验收通过的平安百年品质工程示范项目或获得平安工程冠名的工程项目发生下列情形之一的,撤销示范项目验收或平安工程冠名,并向社会公布:(一)工程施工期间存在瞒报质量安全责任事故的;(二)工程质量安全相关数据信息、创建示范工作相关数据信息、创建方案、总结报告、创建成果等材料存在影响示范项目验收和成果认定结论或冠名结果的造假行为的;(三)工程设计使用年限内运营期发生工程问题是由于建设期设计施工等原因直〒接造成的;(四)部或创建主管部门判定撤销示范项目验收及创建成果结论或平安工程冠名的其他情形。END
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                在越Ψ南投资开设企业,需要注意什么法律问题?(一)
                近年来,越南经济保持较快增长,近十年GDP平均增速在6-7%左右,远高出全球平均增长水平,是亚洲地区近20年除了→中国经济增速最快的国家。为更有效地吸引外国投资,越南政府采取了一系列新措施,包括:减少外国投资者的成本开支,提高外资企业竞争力和经营效益;简化外国投资者申请投资手续;对产品出口比例高、出口产∑品生产中使用越南原材料多和使用越南劳动力多的外资企业实行优惠政策等。越南也因此受到了投资者的广泛关注,与印度、印度尼西亚一起,被投资者公认为⊙东南亚最值得投资的三大区域。图片来源:Unsplash.com目前,广西万益律师事务所已与越南维益律师事务所签署了合作备忘录,两家律师事务所及各地办公室将在跨境投资、国际贸易、航运贸易法律事务、航运保险法律事务、海上反走私法律事务、边境贸易刑事犯罪法律事务↙等方面构建多维度的合作。在本文中,维益卐律师事务所将向各位读者分享越南企业(包括责任有限公司、股份公司、合名公司及私人企业)投资设立的相关法律知识。本文内容由越南维益律师事务所编写,广西万益律师事务所整理。一在越南设立企业需要注意什么?Tôic?nl?uý?i?ugìkhithànhl?pcôngtyt?iVi?tNam?设立企业是一种在越南常见的境外投资形式,投资者在投资前应当充分了解设立企业的十大注意事项:Vi?tNam?ãvà?anglàth?tr??ngti?mn?ngthuhútcácnhà??ut?n??cngoài??ut?d??inhi?uhìnhth?c.Trong?ó,thànhl?pt?ch?ckinht?(Thànhl?pcôngty)làm?thìnhth?cph?bi?nnh?ngkhôngph?inhà??ut?nàoc?ngn?mrõ???cv?cácyêuc?uhay?i?uki?nthànhl?p.Vìv?y,quátrìnhthànhl?pt?ch?ckinht?c?n??cbi?tchúý10?i?mquantr?ngsau:(一)经营范围Th?nh?t,v?l?nhv?c??ut?ngànhngh?kinhdoanh越南在参与的国际条约和本国法律文件中明确了外国投资者可以投资的领域/行业,外国投资者应〗根据越南市场开放承诺范围,结合越南市场实际需求和自身能力,选择合适的投资经营范围。在越南,每个投资领域/行业都有其特殊的投资条件,且颁㊣ 发不同的营业执照。投资者需要关注计划投资领域/行业的条件,以便准备申请资料,提升申请成功率,减少在手续办理』过程中支出的时间和费用。C?nc?vàoph?mvicáccamk?tm?c?ath?tr??ngt?iVi?tNam,nhuc?uvàkh?n?ngth?ct?,cácNhà??ut?n??cngoàinênl?ach?ncácl?nhv?c??ut?/ngànhngh???ut?phùh?p;t?tnh?tnên??ut?trongcácl?nhv?c/ngànhngh??ã???cVi?tNamcamk?trõràngtrongcác?i?u??cqu?ct?vàtrongv?nb?npháplu?tVi?tNam??tránhg?pr?irob?t?ch?ikhi??ngkýcácngànhngh?,l?nhv?cch?a???cm?c?ath?tr??ng.M?il?nhv?c??ut?/ngànhngh?kinhdoanhl?ig?nli?nv?icác?i?uki?n??ut?/Gi?yphépkinhdoanhriêng.Do?ó,cácnhà??ut?c?nchúý??n?i?uki?nc?am?ingànhngh?mìnhd???nhkinhdoanh??hoànthi?n??y??h?s?.??ngth?i,lo?ib?cácngànhngh?kinhdoanhch?aho?ckhôngth?cs?c?nthi?t??ti?tki?mt?i?ath?igianvàchiphí??th?chi?ncácth?t?cpháplý.(二)投资者资格Th?hai,v?nhà??ut?自然人或商业实体均可以在越南开展投资经营。在越南常见领域/行业,外国投资者都可以自由投资,且可以对新设立的企业百分百控股。但仍有一些领域/行业对投资资格有特殊¤的要求,如要求外国投资者和国内投资者必须为联营企业↙等。因此,投资者应结合自身资格与条件在越南开展投资经营。CácNhà??ut?n??cngoài??ut?vàoVi?tNamcóth?làcáccánhânho?cdoanhnghi?p.?th?i?i?mhi?nt?i,ph?nl?ncácngànhngh???ut?kinhdoanhthôngth??ng?ã???cVi?tNamm?c?achophépcácNhà??ut?n??cngoàigóp100%v?ntrongt?ch?ckinht?m?i.Tuynhiên,v?ncóm?ts?ngànhngh?kinhdoanhcó?i?uki?n??cbi?t??iv?it?cách??ut?khiyêuc?uph?ilàcôngtyliêndoanh(g?mnhà??ut?n??cngoàivànhà??ut?trongn??c).Vìth?,nhà??ut?c?nxemxét??l?ach?nt?cách??ut?phùh?p.(三)在越南设立外资企业的投资资本和注册资本条件Th?ba,v?v?n??ut?,v?n?i?ul???thànhl?pcôngtyn??cngoàit?iVi?tNam目前,越南对于部分领域/行业允许外国投资者附条件投资,如教育服●务、房地产、货运、客运、保险、银行等,该些领域/行业对外资持股比例、投资形式等均有所限制。在其他领域/行业则没有投资资本限制,投资@ 者应确保投资金与项目范围和规模相适应。投资者应了解所投资领域/经营范围的投资条件,明确投资金◣和注册资本金额,并拟定具体财务计划,以确保项目实施的可行性,提高注册效率。Hi?nnaycáccamk?tm?c?ath?tr??ngc?aVi?tNamv?npháp??nhch???tratrongm?ts?l?nhv?c??cthùnh?giáod?c,kinhdoanhb?t??ngs?n,l?hành,trunggianthanhtoán,….V?icácngànhngh?kinhdoanhthôngth??ngkháckhôngcóquy??nhgi?ih?nm?c??ut?,cácNhà??ut?c?n??mb?otínhkh?thic?al??ngv?n??ut?t??ngx?ngv?iph?mvi,quymôc?ad?án.??xác??nh???cl??ngv?n??ut?,v?n?i?ul?phùh?p,cácNhà??ut?c?nxác??nh???ct?ngh?pcác?i?uki?n??ut???iv?itoànb?cácl?nhv?c/ngànhngh???ut?vàk?ho?chtàichínhc?th???mb?otínhkh?thikhitri?nkhaid?án,tránh??ngkýquáítd?n??nph?i?i?uch?nhnhi?ul?ngâyt?nth?igianvàchiphí.(四)在越南设立企业的出资Th?t?,v?gópv?n??ut?,v?n?i?ul?saukhithànhl?pt?ch?ckinht?t?iVi?tNam投资者应注意,出资必须符合投资∏许可证、章程和越南法律所规定的出资期限。投资者应自营业执照核发(不含所出资资产运输、进口,资产所有权转让行政手续办理之时间)之日起90日内依注册成立企业时所承诺之资产向企业实际足额出资。C?nl?uý,vi?cgópv?n??ut?vàv?n?i?ul?c?nth?chi?n?úngtheoth?ih?n?ã??ngkýth?hi?ntrênGi?ych?ngnh?n??ngký??ut?,?i?ul?côngtyvàpháplu?tVi?tNam.Theo?ó,th?ih?ngópv?n??ut?c?acácNhà??ut???ngth?ilàgópv?n?i?ul?c?aCôngtyt?iVi?tNamdocácNhà??ut???ngkýth?ih?nsongkhôngquá90ngàyk?t?ngày???cc?pGi?ych?ngnh?n??ngkýdoanhnghi?p.(五)投资企业地址Th?n?m,v?l?ach?n??a?i?m??ut?vàthànhl?pcôngty投资者应为投资设立的企业选择明确的地址,如租赁不动产作为企业办公场所的,应选择享有出租权或转租权的出租人,出租人应当持有合法的权利证明文件。租用的场◣所/办公室应经依法设计、建造,不存在权属或使用争议,且被许可出租。如果投资者选择享受投资优惠政策的地点,则需要在档案中准备∞相关文件,证明其符合法律规定,可以享受▲相关优惠政策。CácNhà??ut?nênch?ncác??a?i?m??ut?,thànhl?pcôngtycó??ach?rõràng;ch?nBênchothuêcó??cácgi?yt?ch?ngminhquy?ns?h?uho?c/vàquy?nchothuêho?cquy?nchothuêl?i;??a?i?m/v?nphòngchothuêthu?cdi?n???cphépchothuê,???cthi?tk?vàxâyd?ng?úngquy??nhc?apháplu?t,không?angtrongtìnhtr?ngcótranhch?p.Trongtr??ngh?pnhà??ut?l?ach?ncác??a?i?m??ut????ch??ng?u?ã??ut?c?nchu?nb?trongh?s?cácgi?yt?cóliênquan??ch?ngminh???i?uki?n???ch??ng?u?ãitheoquy??nhc?apháplu?t.图片来源:Unsplash.com(六)公章使用Th?sáu,v?s?d?ngcond?uc?acôngty越南外资企业有权决定制作和使用以下两种形式的公章:1.在刻章服务机构刻制的公章;2.根据越南电子交易法规定以电子签字形式的公章。企业有权决定其分支机构、代表处或其他机构的公章种类、数量、形式ω和内容。Côngtycóv?n??ut?n??cngoàit?iVi?tNamcóquy?nquy?t??nhd?uc?adoanhnghi?pt?nt?id??i02hìnhth?cbaog?m:-D?u???clàmt?ic?s?kh?cd?u;-D?ud??ihìnhth?cch?kýs?theoquy??nhc?apháplu?tv?giaod?ch?i?nt?.Doanhnghi?pquy?nquy?t??nhlo?id?u,s?l??ng,hìnhth?cvàn?idungd?uc?achinhánh,v?nphòng??idi?nvà??nv?khácc?adoanhnghi?p.(七)劳动用工Th?b?y,v?s?d?nglao??ng越南外资企业可以雇佣外国公民或越南公民在企业工作。但若雇ω佣外籍员工,企业须按越南法律规定申请雇佣外籍员工的批准、工作许◤可证、暂住证、签证。Côngtyv?nn??cngoàit?iVi?tNamcóth?thuêng??ilao??nglàng??in??cngoàiho?cng??iVi?tNam??làmvi?ct?iCôngty.Tuynhiên,n?ucós?d?nglao??nglàng??in??cngoàiCôngtyph?ith?chi?nxinch?pthu?ns?d?nglao??ngn??cngoài,Gi?yphéplao??ng,Th?t?mtrútheocác?i?uki?nho?cxinth?th?ctheoquy??nhc?apháplu?tVi?tNam.(八)法定代表人Th?tám,v?ng??i??idi?ntheopháplu?t企业法定代表人应是自然人,代表企业行使因企业交易而产生的权利并履行义务,以原告、被告、权利义务关系人的身份代表企业向仲裁委、法院或其他机☉构行使权利和承担义务,并按法律规定行使其他权利和履行其他义务。企业可以拟任一名或多名法定代表人。如果企业拟任一名法定代表人,该法定代表人必须居住在越南,在离开越南时应书面授权≡另一人行使法定代表人的权利和义务。Ng??i??idi?ntheopháplu?tc?aCôngtylàcánhân??idi?nchocôngtyth?chi?ncácquy?nvàngh?av?phátsinht?giaod?chc?acôngty,??idi?nchocôngtyv?it?cáchnguyên??n,b???n,ng??icóquy?nl?i,ngh?av?liênquantr??cTr?ngtài,Tòaánvàcácquy?nvàngh?av?kháctheoquy??nhc?apháplu?t.Côngtycóth?cóm?tho?cnhi?ung??i??idi?ntheopháplu?t.Tr??ngh?pCôngtych?cóm?tng??i??idi?ntheopháplu?tthìng??i?óph?ic?trú?Vi?tNamvàph?i?yquy?nb?ngv?nb?nchong??ikhácth?chi?nquy?nvàngh?av?c?ang??i??idi?ntheopháplu?tkhixu?tc?nhkh?iVi?tNam.(九)纳税义务Th?chín,v?th?chi?nngh?av?thu?每家越南企业每年必须按照章程资金(注册资本)缴纳营业牌照税,有利润时必须缴纳企业所得税,申报并缴纳增值税∞。越南企业应根据经营范围缴纳出口税、进口税、消↓费税等税费,税费根据企业业务的商业文件计算。在满足投资优惠条件的某些经营范围/行业,或在社会经济条件困难/特别困难的地区投资时,投资者可以享受企业所得税的投资优惠。H?ngn?m,m?icôngtyt?iVi?tNams?ph?in?pL?phímônbài(t?02tri?u??n03tri?uVi?tNam??ngtùytheov?n?i?ul???ngký);ph?in?pthu?thunh?pdoanhnghi?pkhicól?inhu?n;kêkhaivàn?pthu?giátr?giat?ng.Tùyvàongànhngh???ut?kinhdoanh,côngtyt?iVi?tNamcòncóth?ph?in?pcáclo?ithu?nh?thu?xu?tkh?u,thu?nh?pkh?u,thu?tiêuth???cbi?t,…Cáckho?nthu?s????ctínhd?atrêncáctàili?ukinhdoanhc?acôngty.(十)投资项目报告Th?m??i,v?báocáod?án??ut?按外商投资项目设立的越南外资企业,应严格、全面遵守投资项目报告制度,通过越南国家投资门户网站注册账户,并遵守项目报告制度,以便越南对该投资项目进行管理。此外,企业对投资许可证上的投资项目内容进行变更时,需向越南相关主管机关书面报告并申请批准。Côngtyv?nn??cngoàit?iVi?tNam???cl?ptheod?án??ut?cóv?n??ut?n??cngoàiph?ith?chi?n?úngvà??y??ch???báocáod?án??ut?,ph?i??ngkýtàikho?nvàth?chi?nch???báocáod?ánthôngquaC?ngthôngtinqu?cgiav???ut?????mb?ochocôngtácqu?nlínhàn??cv???ut?.Bênc?nh?ó,khit?ch?ckinht?cób?tkìs?thay??inàov?d?án??ut?trênGi?ych?ngnh?n??ut?c?nph?icóv?nb?nbáocáovàxinýki?nch?pthu?nc?acácc?quanNhàn??c.以上为在越南〇设立外国企业的十大注意事项,外国投资者在越南投资设立企业时,可邀请经验丰富的律师提供法律咨询,以了解越南法律并正确办理相关的手续。Do?ó,khi??ut?thànhl?pt?ch?ckinht?t?iVi?tNam,cácNhà??ut?n??cngoàinêntìmhi?uvàthuêLu?ts?giàukinhnghi?mt?v?nk?càng??n?m???cvàth?chi?nt?tcácquy??nh,th?t?cpháplýc?nthi?t.二外国企业应在越南设立分公司还是代表处?DOANHNGHI?PN??CNGOÀINÊNTHÀNHL?PCHINHÁNHHAYV?NPHÒNG??IDI?NT?IVI?TNAM?越南在经济一体化的新形势下,除了深化∴经济体制改革外,还切实加强和改进立法工作,在投资贸易便利化领域为外国企业开放更多越南投资渠道、放宽更多准入限制。根据越南企业▲法规定,分公司和代表处是法人的分支机构,依附于企业总部开展活动,但应注意不得在同一省/市设立同一名称的分所◆/代表处。越南法律对外国企业的分公司和代表①处的规定如下,供读者参考:K?t?th?i?i?mVi?tNamh?inh?pkinht?,bênc?nhvi?cc?it?cácchínhsáchkinht?,Nhàn??ctac?ngchútr?ngxâyd?ngh?th?ngpháplu?tthích?ngv?i?i?uki?nm?i.??cbi?tph?ik???ns?m?r?ngl?nhv?c??ut?,hìnhth?c??ut?,?i?uki?nti?pc?nth?tr??ngc?anhà??ut?n??cngoàit?iVi?tNam.Theopháplu?tdoanhnghi?p,chinhánhvàv?nphòng??idi?nlà??nv?ph?thu?cm?tphápnhân,th?chi?nho?t??ngph?thu?cvàocôngtych?qu?n.V?yv?ith??ngnhânn??cngoài(doanhnghi?pn??cngoài),chinhánhvàv?nphòng??idi?ncó?óngvaitròt??ngt?haykhông?Sau?ây,làm?ts?phântíchc?b?ngiúpQuýKháchhàngcó???chìnhdungban??uv?n?idungnêutrên.注:本文及其内容仅为学习、交流目的,不代表万益律师事务所或其律师出具①的法律意见、建议或决策依据。如涉及具体操作或业务决策,请您务必向专业人士咨询并谨慎对待。本文任何文字、图片、音视频等内容,未经授权不得转载。如需转载或引用▓,请联系公众号后台取得授权,并于转载时明确注明来源、栏目及作者信息。END越南维益律师事务所简介维益律师事务所于2016年5月成立,以“维护客户的长久利益和权利”作为办所宗旨,是中国大陆以及台湾、香港、澳门地区和新加坡等华语国家的投资商在越南的首选↑合作伙伴。维益律师事务所拥有一流的管理和团队建设,国际服务团队专业、年轻、会多门外语、充满活力,可以满足客↑户在越“调研评估、投资咨询、市场准入、企业设立、商务配套、财务税收、劳资管理、常年法律顾问、争议解决与刑☉事辩护”等各类业务需求。敬请联络:Hotline:+84925168999Email:duyichlaw@gmail.com/contact@duyichlaw.com住所:越南广宁省下龙市鸿海坊海凤街28号4楼
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                广西非法吸收公众存款罪裁判情况大数据报告
                一研究分析背景(一)非法吸收公众存款罪的司法实务现状近年来,个人创业和企业投融资活动越来越活跃,经济、金融类犯罪也逐渐呈现高发趋势,非法吸收公众存款罪成为近年来的高发罪名,本文简要分析非法吸收公众存款罪的定罪量刑标准、犯罪特征和辩护观点@,供读者参考。据北师大中国企业家犯罪预防研究中心于2023年8月发表的《2023企业家刑事风险分析报告(2022暨2017-2021数据对照分析)》,非法吸收公众存款罪始终位※列2017-2022年企业家犯罪高频罪名之首。图片来源:Unsplash.com广西万益律师事务所对企业刑事合规领域持续高度关注,致力于为当事人提供高效、优质的合规法◇律服务;万益刑事辩护部律师在为顾问单位提供法律咨询中发现,不少企业家在对公司进行经营、投资和服务」模式创新的过程中,稍有不慎,就有可能涉及非法吸收公众存款。为进一步分析和研究广西壮族自治区非法吸收公众存款罪案件的审判实务情况,我们搜集了『近年广西壮族自治区各级法院办理非法吸收公众存款罪刑事案件的判决书、裁定书,并分析该罪名的犯罪主体、行为特征、量刑情节、量刑情况等关键审判数据,以期为律师办理广西地区的非法吸收公众存款罪案件提供有益参考,也为广西企业家有效防控非法吸收公众存款罪的刑事风险作出提示。(二)非法吸收公众存款罪★的相关现行法律、法规011.我国现行《刑法》关于非法吸收公众存款罪的规定根据我国《刑法》第一百七十六条关于非法吸收公众存款罪的规定,非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情ㄨ节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑,并处罚金。单位犯前款罪的,对单∑ 位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,依照前〖款的规定处罚。有前两款行为,在提起公诉前积极退赃退赔,减少损害结果发生的,可以从轻或■者减轻处罚。022.非法吸收公众存款罪的定罪量刑标准定罪标准在是否构成非法吸收公众存款罪的问题上,按照我国《刑法》第一百七十六条和2022年3月1日起施行的《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》(以下简称最高人民法院《解释》)第一条的相关规定,构成“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款”需要同时满足以下四个条★件:(一)未经有关部〖门依法许可或者借用合法经营的形式吸收资金;(二)通过网络、媒体、推介会、传单、手机信息等途径向社会公开宣传;(三)承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报;(四)向社会公众即社会不特定对象吸收资金。特别说明,如果未向社会公开宣∩传,仅仅只是在亲友或者单位内部针对特定对象吸收资金的,不属于“非法吸收或者变相吸收公众存款”,不构成本罪△。量刑标准关于非法吸收公众存款罪的起刑点,按照最高人民法院《解释》第三条的相关规定▼,数额在100万元以上的、犯罪对象为150人以上的或者给存款人造成直接经济损失数额在50万元以上的,应当依法追究刑事责任;此外还规定有情节犯,即非法吸收或者变相吸收公众存款数额在50万元以上ω 或者给存款人造成直接经济损失数额在25万元以上,同时具有“曾因非法集资受过刑事追究的”“二年内曾因非法集资受过行政处罚的”或者“造成恶劣社会影响或者其他严重后果的”的情节之一的,应当依法追究刑事责任。关于非法吸收公众存款罪“数额巨大或者有其他严重后果的”数额标准,按照最高人民法院《解释》第四条的规①定,非法吸收公众存款罪的“数额巨大”指500万元以上。结合《解释》第三条第二款第三项情节认定为“其他严重情节”时,非法吸收公众存款罪的数额标准可以降至150万元。二本报告研究方法(一)检索来源本次检索样本来源☆于“Alpha”法律智能操作系统(检索地址:https://alphalawyer.cn/),笔者通过检索获取了该网站上传的广西各级人民法院近年裁决的非法吸收公众存款罪刑事案件的判决书、裁定书,作为本次研究的案例样本。本报告相关案例的最后检索时』间为2023年11月8日。(二)案例样本基本情况在“Alpha”检索案由为“非法吸收公众存款罪”、地域为“广西壮族自治区”、年份为“最近3年”的刑∮事案件,检索到公开判决书、裁定书的非法吸收公众存款罪案件共计44件,涉及59名被告人。其中,一审案件19件、二审案件24件,执行案件1件。以同样的关键词检索本罪名在全国范围内的裁判数量,检索到全国♀公开判决书、裁定书的非法吸收公众存款罪案件共计8191件。其中,案件数量排名前五ζ的省市分别为:上海市1883件、北京市1018件、山东省582件、辽宁省515件、江苏省489件。从近年公开的裁判文书数量来看,全国非法吸收公众存款罪的案件数量经历了先增长后回落的过程,其中2021年的案√件数量最多。考虑到计算依据是网上公开裁判文书的数量,而实际中存在部分案件未公开的情况,因此该罪实际的案件数量可能和检索结果有一定的差异。图片来源:Unsplash.com三近年广西非法吸收公众存款罪案件数据分析(一)案件基本数据情况011.审判时间及案◣件审级据“Alpha”的检索结果显示,最近3年(时间范围:2020年11月8日-2023年11月8日)广西地区网上公开了44件非法吸收公众存款罪案件的判决书、裁定书,此为本报告样本案例。其中,案件裁判时间为2023年的2件,2022年的6件,2021年的22件,2020年的14件。广西地区网上公开的非法吸收公众存款罪的裁判文书数量变化情况与全国的情况一致,同样经历了先增长后回落【的过程。在44件非法▃吸收公众存款罪样本案例中,一审案件19件,占比43.18%;二审案件24件,占比54.55%;执行案件1件,占比2.27%。近年来广西非法■吸收公众存款罪案件审判时间及审级分布情况:022.地域分布情况在44件非法吸收公众存款罪样本案例中,共涉及广西的11个地级市。非法吸收公众存款罪案件数量排名前五的地区分别为:南宁15件;柳州9件;北海4件;来宾4件;桂林∴和百色均为3件。近年来广西非法吸收公众存款罪案件的地域分♀布情况:(二)犯罪主体特征011.被告ぷ人类型特征在44件非法吸收公众存款罪样本案例中,共有58名自然人被♂判处刑罚,另有2家公司被法院认定构成单位犯罪,其中1家公司被判处刑罚(由于另1家公司未在裁判文书中被法院明确判处刑罚,故不计入被告人总数)。由此可见,该罪名在广西被认定单位犯罪的比例不高。由于该罪对于单位犯罪和自然人犯罪的量刑标准「存在一定差异,且构成单位犯罪常常作为一个重要辩点被辩护律师提出,因此,尽管样本案例中被法院认定构成单位犯罪的案例仅有2个,但这2个案例仍然值得分析。法院认为构成单位犯罪的两个案例的裁判文书分别为(2021)桂13刑终161号来宾市某某能源科技有限公司、罗某【非法吸收公众存款二审刑事裁定书,以及(2019)桂0329刑初113号莫某非法吸收公◤众存款一审刑事判决书。探寻两个案例中涉案单位的经营范围和吸收资金的方式,(2021)桂13刑终161号案【例的涉案单位经营范围是新能源醇烃清洁燃料研发与生产,润滑油、汽车零配件批发和零∞售,吸收资金的方式是销售公司原始股权;而(2019)桂0329刑初113号案例的涉案单位主要从事房地产开发业务,吸收资金的方式是向社会公众高息借款。依《刑法》第一百√七十六条第二款的规定,单位也可以成为本罪的主体。这里的单位,既可以是经营吸收公众存款业务的商业银√行等银行金融机构,也可以是不能经营吸收公众存款业务的证券公司等非银行金融机构,还可以是其他非金融机构,如以上案例中的新能源研发公司与房地产开发公司。不具备对外吸收公众存款资质的公司实施非法吸收公众存款或者变法相吸收公众存款行为,达到▆定罪标准,就构成犯罪。022.被告人职业特征在样本案例所涉及的58名自然人ω被告人中,17名被告人的职业不详,对其余41名被告人的职业进行分析,犯非法吸收公众存款罪的被告人的职业情况为:法定代表人、董事长、总经理等公司负责※人有13人;公司实际控制人、股东的有3人;公司核心部门负责人有6人;个体【工商户有9人;农民有3人;无业/无固定职业的◤有7人;没有被告人担任公司董事或监事。从以上数据可知,担任公司负责人、实际控制人、股东或公司核心部门负责人的被告人共有22人,占比37.93%。这22名被告人的职业性质在一定程度上为其实施非法吸收公众存款的犯罪行为提供了便利,造成△国家金融信贷秩序的紊乱。近年来广西非法吸收公众存款罪案件被告人的职业特征:033.被告人学历特征在样本案例所涉及的58名自然人被告人中,5名被告人的学历不详,其余53名被告人中,小学文化3人,初中文化18人,中专及高中文化13人,大专及本科文化19人。根据以上☆数据可知,近年来ㄨ的广西非法吸收公众存款罪案件中,小学文化的被告人明显偏少,仅占比5.17%;大专及本科文化的被告人人数最多,为19人,占比32.76%。近年来广西非法吸收公众存款罪案件被告人的学历特征:(三)被告人行为特征Ψ最高人民法院《解释》第二条详细规定了涉嫌非法」吸收公众存款罪的12种情形。在44件样本案例的裁判文书中,详述案情并可分析犯罪行为特征的案例共34件,涉及49名被告人,其中自然人48人,公司1家。通过分析该34件样本案例可知,被告人非法吸收公众存款的▽行为方式主要包括以下4种:(1)虚假转让股权、发售虚构债权;(2)网络借贷、投资入股、虚拟币交易;(3)委托理财、融资租赁;(4)提供“养老服务”、投资“养老项目”、销售“老年产品”;(5)高息借款等其他非法吸收资金的行为。被告人采取最多的犯罪行为是以“网络借贷、投资入股、虚拟币交易”等方式非法吸收资金,共涉及14个案件23名被告人,人数占比46.94%;其次是采№取“高息借款”的方式非法吸收资金,共有11个案件的13名被告人出于偿还个人债务、资金周转需要等原因,通过高息借款的方式吸收公众存款,人数占比26.53%;另外,有6名被告人以“委托理财”方式非法吸收资金,人数占比12.24%;还有3个案例中的4名被告人(包括1家公司)采取“虚假转让股权”的方式非法吸收公众存款,人数占比8.16%。随着我国逐渐〗步入老龄化社会,针对老年人实施的犯罪类型逐渐增多,以提供“养老服务”、投资“养老项目”、销售“老年产品”等方式非法吸收资金也成▆为该罪的新型行〗为手段。在34件样本案例中,共有2件案例3名被告人采取“投资养老项█目”的方式非法吸收公众存款,人数占比为6.12%。其中,(2020)桂0205刑初296号龚某等人集资诈骗、非法吸收公众存款案系广西壮族自治区高级人民法院发布的六起全区法院打击整治养老诈骗专项行动典型案例之一。近年来广西非法吸收公众存款罪案件被告人的犯罪行为特征:(四)非法吸收公众存款罪的量刑情况011.量刑情节的适用样本案例涉及的59名被告人(包括1家公司)中,有18名被告人的裁判文书未详细描述量刑情节,其余41名被告人主要的量刑情节及适用情况为:具有“如实供述”情节的有13人;具有“认罪认罚”情节的有13人;具有“自首”情节的有6人;具有“退赔退赃”情节的有3人;有22名被告人被认定为从犯;有10名被告人被认定为主犯,有2名被ω 告人被认定为初犯。022.人身刑量刑情况样本案例◎涉及的58名自然人被告人中,有6人□ 的量刑情况未知,其余52人的人身刑情况如下:有15名被告人被判处三年以下有期徒刑,占比25.86%;有37名被∩告人被判处三年以上十年以下有期徒刑,占比63.79%;样本案例中没有被判处十年以上有期徒刑的被告人。近年来广西非法吸收公众存款罪案件被告人的△人身刑量刑情况:非法吸收公众存款罪的大部分被告人量刑均在三年以上十年以下有期徒刑法定刑档。被告人的量刑结果一方面与犯罪数额有关,犯罪数额越高的被告人越有可能被判处较长的刑期;另一方面则与被告人是否具有从轻、减轻处罚的量刑情节有关,具有自首、坦白、自愿认罪认罚、退赃退赔等量刑情节中的一种或数种的被告人,更有可能获得量刑上的从宽。033.适用财产刑的情况以非法吸收公众存款罪定罪量刑的59名被告人(包括1家公司)中,有9人的罚金数额情况因发回重审等原因无法获知,其余50名被告人的罚金刑数额情况如下:包括1家公司在◣内,共有25名被告人的罚金为10万以下(包括10万),占比42.37%;有12人的罚金为10-20万(包括20万),占比20.34%;有4人的罚金为20-30万(包括30万),占比6.78%:有7人的罚金为30-40万(包括40万),占比11.86%;有2人的罚金为40万以上,占比3.39%。近年来广西非法吸收公众存款罪案件被□ 告人的财产刑量刑情况:四◎广西非法吸收公众存款罪裁判文书的参考意义(一)非法吸收公众存款罪中的单位犯罪和个人犯罪最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件若干问题的意见》第二点规定了非法集资案件单位犯罪的认定标准:“单位实施非法集资犯罪活动,全卐部或者大部分违法所得归单位所有的,应当认定为单位犯罪。个人为进行非法集资犯罪活动而设立的单位实施犯罪的,或者单位设立后,以实施非法集↑资犯罪活动为主要活动的,不以单位犯罪论处,对单位中组织、策划、实施非法集资犯罪活动的人员应当以自然人犯罪依法追究】刑事责任。”判断单位是否々以实施非法集资犯罪活动为主要活动,应当根据单位实施非法集资的次数◆、频度、持续时间、资金规模、资金流向、投入人力物力】情况、单位进行正当经营的状况以及犯罪活动的影ζ响、后果等因素综合考虑认定。分析样本案例,有以下几点启示:011.若全部或者大部分违法所得汇入个人名下,用于个人投资,应认定为个人犯罪(2020)桂0205刑初296号韦某非法吸收公众存款罪案例:本案中,尽@管被告人韦某以公司名义吸收各集资参与人的存款资金,但其后将钱款汇入自己名下的银行卡,并且大部分用于个人投资,少部分用于按期支付集资参与人的消费券等,无证据表明其行为出于单位利益考虑或使得单位获利,也无证据证实该行为经单位决策机构决定实施,因◥此本案犯罪行为认定为单位犯罪证据不足,缺乏依据,应认定为个人犯罪。022.若公司系为实施犯∴罪而成立、运行,除了犯罪,未从事其他正当性经营活动,应认定为个人犯罪(2019)桂01刑初63号曹某非法∞吸收公众存款罪案例:本案中,无证据证实F公司除了发行涉案的基金产品外还从事了其他正当性经营活动,该公司系为实施犯◥罪而成立、运行,是犯罪工具,行为人曹某以此实施的犯罪活动,应当以自然人犯罪定罪处罚,不应以单位犯◥罪论处。033.若全部或者大部分违法所得归公司所有,用于公司生产经营活动,则应认定为单位¤犯罪(2019)桂0329刑初113号莫某明非法吸收公众存款罪案例:本案中,被告人莫某明是Z公司的法定代表人和股东,莫某伟任公司监事,系公司的实际控制人及管理人。2013年至2015年期间,莫某明、莫某伟在▼明知Z公司不具有银监局等相关机构批准从事金融业务许可的情况下,以Z公司急需资金周转、房地产开发等为由,承诺4%至15%不等的月利息卐,通过不同渠道,口口相传的方式,以Z公司的名义,通过向社会公众借款的方式吸收资金,并将所吸收的资金用于投资房地产、支付工程款□、支付借贷款『利息等。吸收的█资金有的汇入Z公司的公用账户,有的汇入』莫某伟及张某、阎某、李某戌等人的个人账户。法院认定本案构成单位犯罪。单位犯罪相比自然人犯罪追诉标准更高,量刑幅度较轻。因此,非法吸收公众存款最终定性为单位犯罪还是自然人犯罪,往往关系到“入罪与否”和“量刑轻重”的问题,律师的辩护◣显得尤为重要。若法院采纳非法吸收公众存款罪构成单位犯罪的辩护观点,则单位的底层员工很可能因不具备犯罪主观故意而不被追究刑事责任,单位分支机构的负责人亦有可能因处于从犯地位而获得从轻、减轻处罚的机会。因此,对于非法吸收公众存款罪案件,律师可将单位犯罪作为一项重要辩点,为犯罪嫌←疑人、被告人争取有利的结果。(二)非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪的界分《刑法》第一百九十二条规定了集资诈骗罪,即“以非法占有为目的↙,使用诈⌒ 骗方法非法集资,数额较大的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处七年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处罚金或者没收财产。”根据最█高人民法院《解释》,个人集≡资诈骗金额10万元以上,或单位集资诈骗金额50万元以上即构成“数额较大”;而个人非▓法吸收公众存款20万元以上,或单位非法吸收公众存款100万元以上,才达到追究刑事责任的标准。从可能判处的刑罚来看,集资诈骗罪的第一档刑期是三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;而非法吸收公众存款罪的第一档刑期是三年】以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处罚金。相比于非法吸收公众存款罪,集资诈骗罪的入罪标准更低,量刑更重。因此,当辩护律师发现涉嫌集资诈骗罪的犯罪嫌疑人、被告人的行为更有可能构成非法吸收公众存款罪,而非集资诈骗罪时,可作为辩护观点提←出,从而为其№争取更轻的量刑。以(2019)桂01刑终623号刘某、某贷款公司案二审判决书为例▼,集资参与人代表认为被告人刘←某(某贷款公司总经理)不构成非法吸收公众罪,构成集资诈」骗罪。经法院查明,本案在案证据均证实,被告人刘某明确知悉某贷款公司存在违反相关金融法律法规〇,向不特定公众吸收存款的行为。但是,其是否知悉所吸收资金如何使用,投资理财项目是否虚假,对邓某(某贷款公司法定代表人》)外逃是否明知、合谋等情形,均缺少确实、充分的证据认定,故以非法吸收公众存款罪对其行为进行评价最为妥当。通过以上案例可知,集资诈骗罪的行为人采用虚构事实、隐瞒真相↓的方式意图永久占有所欺骗的社会不特定公众的资〖金,具有非法占有的主观故意,而非法吸收公众存款罪无需具备非法占有的主观故意。不以非法占有为目的㊣ 非法吸收资金的行为亦有可能构成非法吸收公众存款罪。在行为手段上,若行为人没有采用虚构事实、隐瞒真相的诈骗手段吸收资●金,则更有可能被评价为非法吸收公众存款罪。对非法占有目的的认定,应当围绕融资项目真实←性、资金去向、归还能力等事实、证据进行综合判断。行为人未将所吸收的大部分资金用于生产经营活动,或名义上投入生产经营,但又通过各种方式抽逃转移资金,或供其个人肆意挥霍,归还本息主要通过借新还旧来实现,造成数额巨大的募集资金无法归还的,可以认定具有非法占有的目的。(三)退赃退赔对非法吸收公众存款罪量刑的影响在34件样本案例中,共有11个案件的13名被告人通过承诺支付高利息向社会公众借★款的方式非法吸收资金。其中,有的被告人的犯罪动机是为了偿还个人债务、维持个人高消费,还有的被告人是出于企业经营资金周转的需要,或是为了扩大企业规模而向社会融资。在这些被认定构成犯罪的被告人中,有不少人原本从事实】体生意的正常经营,向社会公众借款也╳是为了生产经营、周转资金的需要,但当其遭△遇资金链断裂、资不抵债时,没有准确评估继续投入资金的风险,而是继续扩大吸收资金的范围,最终因无法归ξ还资金、造成借款人巨大损失而被认定为非法吸收公众存款罪。当被集资人报案要求追究非法集资者的刑事责任时,若非法集资人能够积极主动退还其非法吸收的资金,弥补被害人损失,则很有可能获得量刑上的从宽。在(2020)桂0422刑初241号李某非法吸收公众存款罪一审刑事判决书中,被告人李某以经营造船生意需要资金周转等为由,在不具备吸收社会公众存款职★能且未经有关部门批准的情况下,以给付高额利息为诱饵,通过朋友向社会公众公开宣传,先后非法吸收公众存款39848000元,已经达①到数额巨大的标准。但因其归案后,如实供述其罪行,承认指控的犯罪事实,愿意♀接受处罚,依法予以从轻处罚,又因其退还了部分资金给被害人,因此酌情予以╳从轻处罚。在(2020)桂03刑终398号王某、张某、万某等非♀法吸收公众存款罪二审刑事裁定书中,被告人王某案发前退还给被害人300万元的行为被法院认╳定为事后退赃,酌情予以从轻处罚。最高人民法院《解释》第六条详细规定了退赃退赔对量刑的影响:“在提起公诉前积极退赃退赔,减少损害结果发生的,可以从轻或者减轻处罚;在提起公诉后退赃退赔的,可以作为量刑情节酌情考虑。非法吸收或者变相吸收公众存款,主要用于正常的生产经营活动,能够在提起公诉前清退所吸收☉资金,可以免予刑事处罚……”“退赃”是指将非法吸收的存款退回原所有人;“退赔”是指在非法吸收的存款无法直接退回的情况下赔偿等值财产。在被告人有能力退赃退赔的情况下,积极主动退∮赃退赔,则有可能争取到更轻的量刑。五结语★人民日报评论员指出,保持经济平稳健康发展,一定要把金融搞◣好;把金∩融搞好,必须在市场化法治化轨道上推进金融创新发展。通过分析近年广西地区非法吸收公众存款『罪的裁判情况,可以看到法治在现代金融监管中发挥着重要作用。作为近年『来高居榜首的企业家涉嫌案件类型,非法吸收公众存款罪案件的刑事辩护业务预计在未来一段时间内仍是律师的重点业务之一。该罪与民间借贷纠纷,集资诈骗罪,组织、领导传销活动罪的交叉与竞合,同样是值得研究的重要问题。要促进金融领域长久稳健发展,保障创业者和企业家的合法权益,防止将经≡济纠纷作为经济犯罪处理,从而影响金融市◤场、金融活动的活力,就必须严格把握非法吸收公众存款罪的入罪∴界限。在最高人民法院《解释》,最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》的相关规定中均体现了宽严相济的政策精神。辩护律师在为涉嫌非法吸收公众存款罪的被告人辩护〓时,可结合相关法律法规和刑事政策的规定提出辩护意见,为被★告人争取从轻、从宽处罚的结果。参考文献1.张远煌:《2023企业家刑事风险分析报告(2022暨2017-2021数据对照分析)》,《河南警察学院学报》,2023年第4期。2.周人杰:《坚持在市场化法治化轨道上推进金融创新发展》,《人民日报》,2023年11月16日06版。END作者♂简介梁晓燕广西万益律师事务所刑事辩护部副部长。擅长领域:刑事辩护、刑事法律风险防控。庞雅迪广西万益律师事务所刑事辩护部实▓习律师。擅长领域:刑事辩护、民商事争议解决。
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